第一条 为加强我校建设工程结算管理，规范建设工程竣工
结算审计送审行为，确保送审资料的规范与完整，切实提高审计
效率与效果，依据有关政策法规、行业规则，结合学校实际，制
定本规定。
第二条 竣工结算审计送审资料，是指为确保审计工作的正
常开展，工程管理部门应当提交的各类文件、文本、电子文档等
计价依据资料，包括但不限于工程管理部门出具的“竣工结算送
审报告”、施工单位提交的结算书和送审项目的招标投标文件、
合同、施工图纸、竣工图纸、变更、签证、验收材料以及其他相
关资料等。
第三条 工程验收合格后，工程管理部门应及时向学校审计
处提交竣工结算审计送审资料。合同价金额在 1000 万元以下的
建设工程项目，应在工程竣工验收合格后三个月内提交；合同价
金额在 1000 万元以上（含 1000 万元）的建设工程项目，应在工
程竣工验收合格后六个月内提交，因故不能提交的，须出具主管
领导审核签字的书面说明。
第四条 工程管理部门在接收施工单位提交的竣工结算资
料时，应对资料的完整性、有效性进行当面检查，并签字确认，
同时应要求施工单位签署“审计承诺书”（见附件 1）。 工程
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管理部门应认真对施工单位提交的建设工程结算书等竣工结算
资料和报送的工程量进行审核。
第五条 当合同金额为 500 万元以下的建设工程项目的送
审金额超过合同金额的 10%时、合同金额为 500 万元（含）-2000
万元的建设工程项目的送审金额超过合同金额的 5%时、合同金
额为 2000 万元以上（含）的建设工程项目的送审金额超过合同
金额的 3%时，工程管理部门应详细列明超报原因，附证明或支
撑材料，并书面确认后，方可提交审计。
第六条 提交审计资料时，工程管理部门应出具工程项目的
“竣工结算送审报告”，报告中应写明合同金额、施工单位送审
金额、工程管理部门审核情况及确认最终送审金额，并报主管校
领导审核签字。提交时需认真填写《建设工程竣工结算审计资料
清单及交接表》（见附件 2），并连同完整送审资料一并报送审
计处。
第七条 审计处对不符合竣工结算审计要求的送审资料不
予接收。对于已接收的送审资料，在实施审计时若发现因资料缺
陷而致使审计无法正常实施，经审计处负责人批准后可予以退
回。
第八条 送审资料接收后，若因特殊情况需补送资料的，应
由工程管理部门书面说明原因，经工程管理部门负责人审批并加
盖公章，方可视作有效资料。
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第九条 送审资料原则上一次性完整报送，须由工程管理部
门统一报送。送审表应完整、准确、如实填写，且要求手续齐全、
完备。未提交的资料不作为计价依据，送审的工程结算书中未计
价或计价不充分的内容，审计不予结算。
第十条 工程管理部门应积极配合并督促施工单位、监理单
位积极配合因竣工结算需要开展的审核或审计工作。经审计处催
促后，仍未在规定期限内配合审核、审计工作或未在规定时间内
书面回复意见的，视作无异议处理。
第十一条 审计初稿出具后，工程管理部门应协调施工单位
认真进行核对，如有不同意见，需尽快将意见、异议等进行整理
并经工程管理部门审核确认后，连同相关支撑材料书面报送审计
处。
第十二条 审计处（或协同审计造价咨询公司）对有关异议、
意见和相关材料综合评估审核后，据实进行调整，并出具最终审
计结果报告，工程管理部门应督促施工单位及时盖章签字确认。
审计结果报告至少三份，工程管理部门、施工单位、审计处各保
存一份。
第十三条 建设工程竣工项目的主要送审资料和审计结果
由审计处归档管理。
第十四条 本规定由审计处负责解释，自发文之日起执行。
以往与本规定不一致的，以本规定为准。
